Моделювання безпеки банківських систем
Анотація. У роботі аналізується стан банківської системи України протягом останніх років, зокрема тенденції зміни кількості банків, нормативів достатності капіталу та регулятивного капіталу. Розглядаються методи оцінки банківської безпеки, зокрема через скорингову методику, яка враховує фінансові коефіцієнти для оцінки ефективності та захищеності банку. Для аналізу безпеки банківської системи побудована багатофакторна регресійна модель, яка досліджує вплив різних факторів на чистий прибуток банків.
Забезпечення фінансової безпеки банківської системи є ключовим чинником стабільності економіки країни. У сучасних умовах нестабільності фінансових ринків банки стикаються з численними ризиками, такими як зниження ліквідності, збільшення частки проблемних кредитів, зменшення капіталізації. Тому виникає необхідність розробки математичних моделей, що дозволяють оцінити рівень безпеки банківської системи та передбачити потенційні загрози.
Проблемою фінансової безпеки банківської системи займалися такі вчені, як Колодізєв О.М., Костюк В.А., Кочетигова Т.В., які досліджували фінансову стійкість банків та методи її підвищення [4]. Зокрема, Колодізєв О.М. розглядав методи оцінювання фінансового потенціалу банків [2], а Костюк В.А. аналізував управління доходами та витратами банківських установ [5].
Метою дослідження є розробка моделі аналізу безпеки банківських систем в Україні.
У дослідженні аналізується стан банківської системи України протягом 2016-2022 років, зокрема тенденції зміни кількості банків, нормативів достатності капіталу та регулятивного капіталу. Зазначено, що, незважаючи на складні економічні умови, банківська система зберігає стабільність, оскільки нормативи капіталу залишаються в межах вимог. Виявлено, що в періоди зовнішніх шоків, таких як пандемія та військові дії, відзначено незначне зниження капіталу, але в цілому система здатна підтримувати фінансову стійкість.
У дослідженні розглядаються методи оцінки банківської безпеки, зокрема через скорингову методику, яка враховує фінансові коефіцієнти для оцінки ефективності та захищеності банку. Основні показники включають рентабельність активів, рівень маржі, ефективність операцій, кадрову політику та ліквідність. Ліквідність банку та якість активів, зокрема співвідношення проблемних кредитів до загального кредитного портфеля, є критичними для його стабільності. Також важливим є коефіцієнт кредитного ризику та співвідношення кредитів до зобов’язань, що визначає рівень агресивності кредитної політики та здатність банку виконувати зобов’язання.
Для дослідження факторів банківської безпеки застосовується економетричне моделювання взаємозв’язку між показниками діяльності банку та його чистим прибутком. У цьому процесі використовується кореляційно-регресійний аналіз, зокрема лінійна регресійна модель. Основною метою є прогнозування економічних показників та імітація різних сценаріїв соціально-економічного розвитку.
Для аналізу безпеки банківської системи була побудована багатофакторна регресійна модель, яка досліджує вплив різних факторів на чистий прибуток АБ «Укргазбанк». Результати моделювання показали, що чистий прибуток банку залежить від таких факторів: обсяг активів, достатність регулятивного капіталу, поточна ліквідність і частка проблемних кредитів. Модель показала прямий зв’язок з активами, регулятивним капіталом та ліквідністю, і обернений зв’язок з проблемними кредитами.
Рівняння регресії має вигляд: Net profit = 0.055× Assets + 448.17× Adequacy of regulatory capital + 12.47× LCR – 70.48× Share of current debt in the amount of loans -158.26.
Коефіцієнт детермінації моделі складає 86,95%, що свідчить про високу пояснювальну здатність моделі. Тест Дарбіна-Уотсона показав відсутність автокореляції, а тест Бреуша-Годфрі підтвердив відсутність автокореляції вищих порядків. Тест Уайта вказує на гомоскедастичність випадкових величин. Мультиколінеарність між змінними відсутня, що підтверджується кореляційною матрицею. Тест Жарка-Бера показав, що залишки моделі мають нормальний розподіл.
Таким чином, модель підтверджує, що досліджувані фактори мають значний вплив на чистий прибуток банку, а побудована модель є адекватною та здатною пояснити основні фактори безпеки банківської системи. Можна зробити висновок, що дослідження дозволило систематизувати поняття «банківська безпека» та виокремити основні показники, що впливають на фінансову стабільність банку. Для побудови моделі використано кореляційно-регресійний аналіз на основі квартальних даних АБ «Укргазбанк». Результати показали, що чистий прибуток банку залежить від активів, достатності регуляторного капіталу, ліквідності та частки проблемних кредитів. Модель показала пряму залежність між прибутком і активами, капіталом та ліквідністю, а також обернену залежність з часткою проблемних кредитів. Коефіцієнт детермінації моделі становить 86,95%, що підтверджує її високий рівень адекватності та ефективності для оцінки банківської безпеки.
Література
- Офіційний сайт Державної служби статистики України. URL: https://www.ukrstat.gov.ua (дата звернення: 21.03.2025).
- Колодізєв О. М. Фінансовий потенціал банку: сутність, методи оцінювання, інструменти протидії легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом: монографія. Харків: ХНЕУ ім. С. Кузнеця, 2018.
- Катан Л. І., Мішенський В. В. Організаційно-економічний механізм забезпечення прибутковість комерційного банку, як основоположний показник ефективності його діяльності. Ефективна економіка. 2021. №7. URL: http://nbuv.gov.ua/UJRN/efek_2021_7_7 (дата звернення: 23.03.2025).
- Кочетигова Т. В. Економічна сутність та необхідність формування фінансових ресурсів комерційного банку. Гроші, фінанси і кредит. №16. 2017. С. 726–729.
- Костюк В. А. Дятленко В. Є. Управління доходами та витратами банку. Гроші, Фінанси і кредит. 2017. № 12. С 150–154.
- Національний банк України: офіційний сайт. Огляд банківського сектору. URL: https://bank.gov.ua/ua/news/all/oglyad-bankivskogo-sektoru-lyutiy-2021-roku (дата звернення: 26.03.2023).
- Національний банк України: офіційний сайт. Огляд банківського сектору. URL: https://bank.gov.ua/ua/news/all/oglyad-bankivskogo-sektoru-lyutiy-2022-roku (дата звернення: 26.03.2023).